关于民和县2024年度财政预算调整方案的请示

县人民政府：

现将《民和县2024年度财政预算调整方案》随文报上，请审查。

如无不妥，请转报县人大常委会审批。

民和回族土族自治县财政局

2024年12月24日

（本页无正文）

信息公开选项：依申请公开

民和县2024年财政预算调整方案

今年以来，在财政预算执行过程中，因新增上级转移支付资金、债券收入增加和政府隐性债务化债要求本年度盘活资产等，致使收入增加，预算收支与年初预算相比发生变化，根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，需相应调整2024年年初财政预算。具体调整意见如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况。截止12月23日，民和县财力较年初预算增加429309.99万元，具体为：

1. 一般公共预算收入拟由年初批准的56832万元调整为81489万元，增收24657万元，其中：

（1）税收收入拟由年初批准的45393万元调整为49031万元，超收3638万元。其中：增值税增收 879万元；房产税增收2394万元；印花税等其他税收增收365万元；

（2）非税收入拟由年初批准的11439万元调整为32458万元，超收21019万元。其中：国有资源（资产）有偿使用收入增加21094万元，主要原因是“12.18”地震及地质灾害避险搬迁保障房安置，增加保障房出售收入20136万元；其他减税降税非税收入减收75万元。

2. 本年度内新增移性支付收入资金15404.5万元。

（1）2024年第一批均衡性转移支付增量收入4840万元；

（2）预拨2024年县级基本财力保障机制奖补资金1847万元；

（3）2023年度目标责任（绩效）考核奖励资金800万元；

（4）清分2023年公安交通管理非税收入57.5万元；

（5）2024年县级基本财力保障机制奖补资1979万元；

（6）2024年第二批均衡性转移支付增量5542万元；

（7）2024年调整机关事业单位退休人员基本养老金补助资金332万元；

（8）2024年农业转移人口市民奖励资金7万元。

3. 本年度内，新增转移支付收入专项资金389248.49万元，其中：增加抗震救灾国债资金152328万元。 　

（二）一般公共预算支出调整情况。由于全县一般公共预算财力和支出项目变化，一般公共预算支出调增417498.94万元。

拟调整的预算支出项目主要包括：

1. 财政两级结算上划资金1025.32万元。

（1）结算扣回上划机关事业单位养老保险补助资金554万元；

（2）结算扣回上解省级收入258万元；

（3）收回普惠金融发展专项结余资金88.65万元；

（4）企业职工基本养老保险89万元；

（5）一般债券发行费用35.67万元。

2. 追加部门其他各项资金27225.13万元（详见附表1）。追加资金主要是：通过一次性非税收入增量资金安排偿还政府隐性债务16340万元，占追加资金的60%；人员经费调整追加4798.2万元，占追加资金的17.6%；22个乡镇村干部报酬追加520.75万元，占追加资金的2%；其余追加为项目经费及县级配套等经费。

3. 专项资金下达389248.49万元。

（三）压减收回年初预算安排资金情况。

本年度，共压减收回年初预算安排的人员经费、社保和卫生配套未使用、预留资金和年初预算指标结余8915.57万元。其中：人员经费2500万元；对个人和家庭补助县级配套资金2600万元；年初预留工资900.11万元；年初预留预备费813.33万元，压减年初预算（隐性债务利息）2102.13万元。

综上所述，本年度预计一般公共预算资金结余20726.62万元，因受房地产市场低迷等因素影响，土地出让收入仅完成年初预算的72.9%，为此，从一般公共预算结余资金20726.62万元中调入政府性基金预算缺口资金8022万元，公共预算实际结余12704.62万元。

（四）结转结余情况。本年度具体收支结余结转数额将根据12月31日实际支出数测算，对年初预算人员经费、公用经费和项目经费结余数调入财政预算稳定调节基金。对2024年专项转移支付资金根据实际决算数予以结转，2023年结转下达的专项资金未支出的资金予以收回，统筹安排使用。

二、政府性基金调整情况

（一）政府性基金收入方面。截至目前，民和县政府基金年初预算增加34922.38万元，具体内容为：

1. 政府性基金预算收入由年初预算的25190.12万元调整为 18387万元，调减6803.12万元。

2. 本年度内新增上级政府基金专项资金41725.5万元，其中：政府再融资专项债券转贷资金29800万元；新增政府专项债券转贷资金8500万元；下达超长期特别国债资金2208万元；第二批水库移民扶持资金610万元；彩票公益金支持高品质养老服务社区项目资金500万元，其他政府性基金专项资金为107.5万元。

（二）政府性基金支出方面。政府性基金支出调增48982.26万元，拟调整的预算支出项目主要包括：

1. 县本级调整追加政府基金预算资金7256.76万元。具体为：

（1）下达退还土地出让金107.76万元；

（2）退还2021-CL-02号地块国有建设用地出让金135万元；

（3）下达地质灾害避险搬迁集中安置征地补偿费800万元；

（4）下达气象局两侧等片区拆迁资金（第一次）5000万元；

（5）下达气象局两侧等片区拆迁资金880万元；

（6）下达7家养殖专业合作社行政赔偿（补偿）资金300万元；

（7）下达民和县第三次全国土壤普查成果编制汇总汇交工作经费34万元。

2. 专项资金下达41725.5万元。

（三）政府性基金支出压减情况。

由于本年度政府基金收入减收数额较大，执行中压减了当年非必要支出6038.01万元。

综上所述，政府基金预算缺口8022万元，为确保政府基金年终收支平衡，拟通过一般公共预算调入政府性基金8022万元。

三、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算收入调整情况。新增2024年国有资本经营专项资金0万元，无需调整。

（二）国有资本经营预算支出调整情况。下达2024年追加国有资本经营专项资金0万元，无需调整。

四、社会保险基金预算调整预算

（一）社会保险基金预算收入调整情况。全县新增社保基金收入预算0亿元，收入无变化，无需调整。

（二）社会保险基金预算支出情况。全县新增社保基金支出预算0亿元，支出无变化，无需调整。

五、存量资金支出情况

截至目前，盘活上缴上缴存量资金中已安排下达4782.3万元，其中：

1. 下达民和县兴润乳业制品加工产业化项目资金128万元；

2. 下达灾后农房维修加固重建项目监理费600万元；

3. 下达民和永通驾驶员培训有限责任公司搬迁费用130万元；

4. 下达地质灾害避险搬迁集中安置征地补偿费用500万元；

5. 下达民和县浪塘至红花公路配套资金199.4万元；

6. 下达地质灾害保险搬迁集中安置征地补偿费用526万元；

7. 下达退还喇家国家考古遗址公园项目中非建设项目款200万元；

8. 下达县疾病预防控制中心搬迁费用118.86万元；

9. 下达民和县颐和老年养护院等两个项目工程款115万元；

10. 下达农村供水工程维护养护资金338万元；

11. 下达马场垣乡下川口村反季节蔬菜拱棚建设项目200万元；

12. 下达三北防护林五期工程项目119.6万元；

13. 下达民和县村级防疫员补助资金250万元；

14. 下达民和县转导乡三湾村至川口镇（甘青界）公路配套资金97.7万元；

15. 下达民和驮岭清真寺道路工程项目经费183万元；

16. 下达民和县灾后重建项目征占地费146.35万元；

17. 庆祝新中国成立75周年合唱比赛活动经费等41项支出930.39万元。

六、地方政府债券调整情况

（一）地方政府债券收入调整情况。因债券资金下达增加，调增地方政府债券收入96640.24万元，其中：

1. 地方政府再融资债券转贷收入31500万元；

2. 地方政府债务再融资专项债券转贷收入29800万元；

3. 地方政府专项债券转贷收入8500万元；

4. 新增地方政府一般债券26840.24万元。

（二）地方政府债券支出调整情况。本年度新增下达我县债券资金增加，调增地方政府债券支出96640.24万元，其中：

1. 再融资债券安排法定债务还本支出31500万元。

2. 再融资专项债券转贷支出29800万元（其中：民和体育公园建设项目资金1700万元；民和县棚户区改造QZBL贷款项目资金5000万元；民和县棚户区改造建设项目（二期）资金4200万元；民和县2017年度棚户区改造中心城区B片区工程项目资金7000万元，民和县北部贫村社基础设施建设QZBL贷款项目资金5600万元；民和县北部贫困村社基础设施建设项目资金6300万元）。

3. 民和县南部贫困村社基础设施建设项目资金8500万元。

4. 下达新增地方政府一般债券26840.24万元。其中：

（1）民和县2017年棚户区改造中心城区B片区工程项目10000万元；

此项债券，根据实际需要，已调整安排4910万元（其中：官亭镇赵木川村地址灾害避险搬迁集中安置二期基础设施配套工程项目建设资金600万元；中川乡金田、草滩村地质灾害避险搬迁集中安置二期基础设施配套工程项目建设资金938万元；史纳东片区改造A1（和润佳苑）建设项目室外电力工程费用352万元；如意苑、史纳A7、B4地块城镇保障性住房建设工程款1520万元；A2、A5地块城镇保障性住房建设工程款1500万元）。

（2）史纳东片区棚户区改造项目资金6650万元；

（3）县人民武装部东垣指挥中心（装备库）建设项目资金500万元；

（4）廉政警示教育基地项目建设资金300万元；

（5）2024年政府服务信息化建设项目资金550万元；

（6）民和县城川垣大道公交车停靠站工程项目资金390万元；

（7）民和县山城路南段公路项目资金1410万元；

（8）民和县城镇燃气及排水更新改造工程款220万元；

（9）民和县川垣北路延伸段（二期工程）吊桥沟大桥建设工程款2000万元；

（10）民和县团结大桥道路照明工程款180万元；

（11）民和县公共租赁住房建设项目资金3800万元；

（12）民和县核桃庄安家村米拉沟大桥项目资金840.24（年初预算已列）。

七、政府债务化解情况

2024年初，我县政府性债务存量为77.55亿元，其中法定债务52.06亿元，隐性债务20.55亿元。融资平台类债务4.37亿元，非融资平台类债务0.57亿元。

2024年我县需偿还债务本息11.96亿元，其中系统内法定债务5.31亿元（本金3.55亿元、利息1.76亿元），隐性债务6.54亿元（本金5.46亿元、利息1.08亿元），融资平台类债务0.1亿元、非融资平台类债务0.01亿元。

（一）政府法定债务化解情况。政府法定债务本年度应偿还本息5.31亿元，其中，根据年初预算3.15亿元本金通过财政厅审查再融资置换偿还，年底两级结算扣划；剩余2.16亿元本息（利息1.77亿元，本金0.39亿元）已通过年初预算安排偿还，不再调整。

（二）政府隐性债务化解情况。政府隐性债务由于受财力影响，年初预算仅按银行协议安排偿还利息9423万元。截至目前，实际已化解隐性债务6.19亿元，完成化债任务的100%。其中：通过专项债置换隐性债务偿还38300万元、年度新增财政非税收入（受灾群众保障房安置及商铺售租收入）偿还16340万元；偿还利息7221万元（年初预算已列）。

化解融资平台类债务0.1亿元，完成年度任务的100%。其中：550万元是财政通过超收的非税收入中下达，剩余资金450万元通过企业自有资金偿还。

化解非融资平台类债务0.01亿元，完成年度任务的100%。通过企业自有资金偿还。

以上调整方案，如无不妥，请转报人大常委会审议批准。需要说明的是，本年度，省、市还会陆续下达一些转移支付补助资金，实际财力可能有所增加。另外，在省、市财政决算汇审后，上级补助收入和上解支出等也会有所调整。对此，我们将按照《预算法》的要求，在适当时间再报请县人大常委会进行审议。

附：民和县2024年一般公共预算追加明细表